银行高净值人士如何做慈善？报告：基金会与慈善信托是目前最主要参与工具

界面新闻记者 | 曾令俊

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日前，招商银行正式发布了《2023中国高净值人士慈善调研报告》。这是国内首个样本量超千份的高净值人士慈善需求调研项目，由招商银行私人银行与北京师范大学中国公益研究院合作，于2021年和2022年分两次开展全国范围内的高净值客户问卷调查，并对部分客户进行深度访谈。

调研发现，高净值人士踊跃参与慈善活动。八成以上受访者参与过捐款捐物、志愿服务等活动；四成以上受访者表示未来十年还会进一步增加慈善投入。

除了回馈社会外，受访者也意识到慈善给自身及家庭带来种种积极影响，包括“传承优良家风”“促进家庭团结”“发展高质量朋友圈”等；多数受访者都把慈善作为培养下一代的必要安排，如鼓励孩子日常行善、参与亲子公益活动、支持孩子在公益组织实习。

捐赠额达1000万元及以上的“大额捐赠人”更关注“教育、科学、文化、卫生、体育”等发展类议题，一般通过专业慈善组织来行善；其他高净值人士则更关注“扶老、救孤、恤病、助残、优抚”等议题，以“直接帮助”为主。不管大额捐赠人还是其他高净值人士，“扶贫济困”都是他们首要关注的议题。

高净值人士参与慈善更具“组织化”、“机制化”特征。《报告》显示，受访高净值人士中，7.0%创办了自己的项目或公益机构如基金会，4.2%设立了专项基金或慈善信托，还有3.4%尝试过影响力投资。

同时，使用慈善工具机制化行善逐渐成为高净值人士参与慈善的重要趋势。在中国现行法律框架下，基金会与慈善信托是目前最主要的两种慈善工具。其中，大额捐赠人使用新兴慈善工具的比例高于非大额捐赠人。

报告称，对慈善的认知不足，仍是制约慈善参与度的重要因素。有不少尚未参加公益慈善活动的受访对象表示“没有信赖的渠道”“不了解政策”，且有半数以上高净值人士对慈善信托感到陌生。他们希望金融机构能更多提供慈善机构及项目推荐、慈善架构设计等服务，私人银行及下设的家族办公室客户是受访者规划家族慈善的首选。