参加养老保险怎样才是最赚的？可能是很多人都想知道的问题。贵州省的一位网友留言表示，他的姐姐今年8月份60岁，然后一次性补交了1500元，每月能够领取116元养老金。只需要一年多就会把本钱领回来，这样是最赚的。

说实话，这种参保缴费方式确实性价比非常高。假设平均能够领取18.2年的养老金（2021年人均预期寿命78.2岁），即使不考虑基础养老金的增长，预计能够合计领取25,344元养老金。预计收益是缴费的16.9倍。

不过，如果看合计赚取的钱数的话，不过仅仅是23,844元。这点儿钱对于18.2年的时间，相对并不是很多。只能说，只能维持很低的养老金水平。

城乡居民的养老保险待遇是怎样计算的呢？

城乡居民养老保险采取的是按年缴费，一般是每年的第4季度开始集中缴费。相应的缴费档次是当地规定的一些相对灵活的档次，国家规定最低是100元，不过一般只允许低保户、建档立卡贫困户、重度残疾人等群体参加。如果到达待遇领取年龄，养老保险累计缴费不满15年的，一般可以一次性补齐15年（像广东等地是要求延迟到65岁才可以一次性补齐）。

如果居民能够按年缴费，可以享受到国家给予的补贴。按100元档次缴费，国家补贴不低于30元。按500元以上档次缴费，国家补贴不低于60元。个人缴费和国家补贴是一起进入个人账户的，每年还会计算利息，提高积累额度，用于计算领取时的个人养老金。

城乡居民养老保险个人账户的记账利率高不高呢？职工基本养老保险的个人账户记账利率从2016年以来是由人社部统一公布，当年高达8.31%，近年来一直在6%~8%以上。城乡居民养老保险个人账户的记账利率，国家只是要求不低于同期银行定期存款利率。各个地方制定的利率并不相同。2021年国家出台了有关文件，要求规范有关记账利率。当年依据有关文件，青海省确定的记账利率是5.35%，甘肃省是5.70%。

如果按照100元档次缴费，记入个人账户是130元，按照每年个人账户记账利率5%的条件计算，15年个人账户余额会积累至2800元，是一次性补缴1500元积累额度的两倍。

不过城乡居民养老保险待遇等于基础养老金加个人账户养老金。个人账户养老金等于养老保险个人账户余额 139，这种情况下个人账户养老金也不过21元左右，加上基础养老金是126元。

实际上，如果我们按照更高档次缴费，比如说山东省最近实施的8000元档次缴费，缴费15年个人账户余额能够达到17.26万元，仅个人账户养老金每月就能领取1240元左右。如果再算上山东省今年开始实施的160元最低基础养老金，每月养老金可以领取1400元。

按照这样高的养老金计算，18.2年可以累计领取30.57万元的养老金，纯收益是18.57万元。

实际上参加养老保险最大的问题是长寿的风险。如果有一份较高的养老金保障基本生活，即使长寿自己心里也会踏实的多。城乡居民养老保险由于个人缴费全部进入个人账户，万一去世的话，余额可以继承，对于个人来说是不会亏本的。所以，一般还是建议只要有负担能力，选择尽量高的档次缴费更划算。