营收达到4亿元，利润却连续两个季度为0，贷款拨备覆盖率仅为89.58%，远低于监管要求，江西新建农商银行半年报披露的数据令人大跌眼镜。

实际上，该行利润2021年度就已经出现大幅下滑。尽管业绩下滑，2021年度员工平均年薪仍达到15.95万元，较上年度还略有上升。

半年营收超过4亿元 利润连续两季度为0

据新建农商银行2022年二季度报告披露，截至2022年6月末，该行存款余额164.40亿元，较年初增长5.31亿元，增幅为3.34%，贷款余额124.89亿元，较年初增长4.33亿元，增幅为3.59%。尽管存贷款较年初均有微涨，但利润并没有随之上涨。

二季度报告显示该行上半年实现营业收入4.03亿元，较上年同期下降9.44%，利润总额为0元，其中利息净收入2.7亿元，同比上年同期减少5329万元，降幅为16.46%。

二季度报告显示利润总额为0。

这并非新建农商银行首次报告利润总额为0。2022年一季度报告显示，该行前三月实现营业收入1.94亿元，同比降幅14.15%，利润总额为0元。由此计算，该行二季度实现营业收入2.09亿元，较一季度增加0.15亿元，利润仍然为0。

2021年，新建农商银行实现营业收入8.75亿元，较上年增长5.69%，利润总额为5296万元，较上年减少1.07亿元，降幅达到66.81%。值得注意的是，2021年上半年，该行实现利润总额为9253.16万元，而前三季度利润总额却只有7562.91万元，这意味着该行2021年第三季度、第四季度均为亏损。

财知Plus查询新建农商银行年报发现，该行2016年-2020年的利润总额分别为1.81亿元、1.67亿元、1.80亿元、1.91亿元、1.60亿元，2021年利润总额突然大幅下降，2022年直接为0，令人难以理解。

不良贷款持续反弹 重要指标远低于红线

2022年二季度报告显示，截至2022年6月末，新建农商银行不良贷款账面余额为5.99亿元，较年初增长1.26亿元，账面不良贷款率达到4.79%，较年初增加0.87个百分点。贷款损失准备5.36亿元，较年初下降24.91%，贷款拨备覆盖率为89.58%。该行在年报中表示，监管指标一般。

新建农商银行。

银保监会披露的数据显示，截至2022年3月末，农商银行整体不良贷款率为3.37%，整体拨备覆盖率133.74%，新建农商银行的这两项数据远低于平均水平，尤其是拨备覆盖率。

拨备覆盖率是银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的重要指标，考察银行财务是否稳健、风险是否可控。一般而言，拨备覆盖率越高，银行抵御风险的能力就越强。

尽管有消息指出银保监会鼓励银行降低拨备覆盖率，但所针对的是拨备较高的大型银行及其他优质上市银行。按照银保监会的监管要求，商业银行的拨备覆盖率应在120%-150%之间，而新建农商银行远远低于此标准。

此前，新建农商银行召开第九次股东大会，决定2021年度不实施利润分配，不进行公积金转增股本。而不进行利润分配的原因，或许能回答2021年三、四季度亏损及2022年上半年利润为0的原因。

新建农商银行对此解释称，受新冠疫情、宏观经济调控及行业竞争加剧等影响，该行风险成本大幅增加，不良贷款持续反弹，拨备覆盖率、资本充足率、贷款不良率等主要监管指标均有所下滑，其中拨备覆盖率未达监管要求，因此2021年度不进行利润分配。

业绩下滑薪酬上涨 去年被罚超过500万

公开资料显示，新建农商银行是由新建县农村信用合作联合改制而来，2015年获批准开业，目前下辖37家营业网点。截至2021年末，该行资产总额177.55亿元，负债总额164.13亿元，全行员工416名，其中在岗员工397人、内退人员19人。

新建农商银行。

根据江西省联社2021年业务经营下达的目标计划，新建农商银行制定了2021年全行员工绩效薪酬考核办法，全年可计发薪酬6635万元，实际计发薪酬6635万元，其中计发高级管理人员薪酬250.02万元。

以上述数据计算，该行2021年人均年薪15.95万元。上一年，该行实际计发薪酬6588万元，以420名员工的数量计算，平均年薪15.69万元。这意味着尽管新建农商银行2021年的业绩出现大幅下滑，员工的薪酬反而上升。

作为县级农商银行，新建农商银行曾多次被处罚，所罚单笔金额堪比大行。2021年，因提供虚假金融统计数据、违反支付结算管理规定、违反反洗钱管理规定行为，该行收到央行开出的警告处分及430.5万元罚款。不久，该行又收到银保监部门的罚单，涉及贷前调查不尽职、贷后管理缺失、贷款档案缺失等的违法违规行为，罚款75万元。

新建农商银行董事长闵艳群。

目前，新建农商银行由董事长闵艳群主持全面工作，组织履行董事会职责，行长徐敏主持经营工作，组织履行经营班子职责，分管信贷管理部、风险合规部、授信评审部、清收事业部工作，挂片营业部及7个支行。

撰文|财知Plus