“个人养老金制度”看不懂？没关系，这里都有

《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》发布，个人养老金实行个人账户制度。

缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累，《意见》显示， 个人养老金参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。

关于个人养老金领取，《意见》显示，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

参加人死亡后，个人养老金账户的资产可以继承。

关于养老金的投资范围，《意见》指出，个人养老金 资金账户的资金 用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

关于什么时候启动？《意见》提出，结合实际分步实施，选择部分城市先试行一年，再逐步推开。

问

什么是个人养老金制度？为何推出？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

个人养老金，实际上就是养老的第三支柱。第一支柱是国家基本养老保险制度，人人都有社保。第二支柱是指企业年金制度，目前全国只有2700万人参加。第三支柱是指独立于第一支柱和第二支柱之外的个人养老金制度。

实际上，国务院早在1991年就已经提出第三支柱的制度理念，但是，那个时候主要是建立第一、第二支柱，没有精力建立第三支柱，也没有外部环境，因为投资回报率不高，工资增长率和人口增长都很快，第三支柱替代率就要相对下来，福利损失会加大。

但是，现在人口老龄化加剧，出生率下降，第一支柱资金来源受到人口结构变化的约束，养老金的压力很大，到了建立第三支柱的时候了。

问

个人养老金投资与基本养老保险、企业年金有什么区别？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

第一支柱基本养老保险，开工资的时候就代扣代缴了，国家财政是最后出资人，国家用政府的信用做保障。

第二支柱企业年金，是企业建立的补充养老保险制度，代表所有的委托人找一个受托人，再找投资人、银行托管人，市场上有四、五个角色共同投资管理。最后，企业主让受托人给员工发放养老金，有非常复杂的流程。

第三支柱是个人养老金，个人放在专门账户里的资金，由个人来投资，按照什么比例投什么产品，都由自己负责。到退休的时候，里边有多少资产，是个人投资的结果。有的人投资策略好，投资收益率就高；有的人投资策略一般，收益可能就低。

问

个人养老金每人每年缴纳上限为12000元，这个额度是如何确定的？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

这个缴纳额度与2018年试点的个人税收递延型商业养老保险保持一致。

当时定了两个缴费比例的确定办法，或者是年均工资的6%，或者是1000元／月；考虑到每月工资的不确定性，还有年终分红金额不一样，所以，此次就定下1000元／月的标准，一年就是12000元。

问

通过个人养老金账户购买养老金产品，有哪些优势？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

第一、通过个人养老金账户资产是有锁定期的，不到退休日就不能提现。至于购买什么产品，那是可以“用脚投票”的，这个产品收益率不好，可以换别的产品。所以，上架的养老金产品一般是经过审核之后的合格产品，机构也是合格机构，这么做的目的是提高激励性，提高收益率才能吸引人。

第二、通过个人养老账户购买可以免税。在领工资的时候，这部分就直接提前扣除给免税了，这部分不用交个人所得税，可以省钱。另外，也可以利用年终个税汇算清缴来扣除个税。

问

个人可在哪里购买养老金产品？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

人社部提供操作平台，这个平台上全都是合格公司提供的合格产品。合格的公司要经过评选，合格的产品要经过备案来防范风险。

个人通过这个平台去买产品，就像点餐，它有一个菜单，你去点菜就行。在这个点菜单上点什么菜，决策是个人来做决定，因为不同的公司提供不同的产品，所以个人实际上就是选公司。

问

个人使用养老金账户购买的养老金产品有哪些特点和要求？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

第一、很多国家都规定不能购买股票。投资个股相对来说风险较大，这样的规定切断了重要的风险源，相当于建立起一个防火墙，防止投资人血本无归，只能投资产品。

第二、为了提高吸引力，要评出一些合格机构。由合格机构提供的合格产品才能上架，要保证“产品超市”的“产品质量”。

第三、尽量让投资管理业绩好、口碑好、信任度高的投管人来管理产品，让老百姓的利益最大化。

第四、个人账户资产锁定的是退休日，不到退休的时候，这笔钱拿不出来的，不能变现的，到了退休日，才能变成现金。但是，在账户里面是可以更换养老金产品的。

第五、提现的时候，可以分批次拿出来，也可以一次性拿出来。当然，具体的细节，要看最后公布的实施细则和方案。

问

如何吸引更多人购买养老金产品？

全国政协委员

中国社科院世界社保研究中心主任

郑秉文：

第一、提高制度的便利性。程序不能太复杂，不能让大家觉得购买这个产品要耗费很多精力，花费很多时间，客户体验很差。

第二、提高产品的收益性。如果养老金产品的收益率还不如大街上卖的普通的公募产品或者保险产品，个人就肯定不愿意建立这样的账户，把资金锁定好几十年的。所以，收益性要好，要有好的激励。

第三、提高国民的投资教育。培养大家的投资风险意识和金融教育的程度和水平，这个非常重要。以上三位一体，需要共同努力。

微信编辑 | 陈蕾

编辑 | 郑晨 记者 | 陈蕾

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