很多人应该会有这种想法，我之前缴纳的社保档次比较低，最后5年我按照最高档次缴纳，退休的时候可以领取更多养老金，那这种方式到底划不划算呢？答案是非常不划算，继续按照原来档次缴纳就可以了，把省下的保险费用用来补缴医保，是比较合理的选择。

具体我们就简单计算一下：假设你已经按照最低档次缴纳了10年养老保险，还有5年退休，这5年按照最高300%档次缴纳养老保险，比最低档次多花多少费用？养老金能提高多少？

最后5年养老保险费用计算

五年养老保险费=（2021年缴费基数+2022年+2023年+2024年+2025）*20%*12个月，假定去年的社平工资是6500元（全国各省市社平工资中位数），每年社平工资按照5%比率增长，那么：

最低档次5年保险费=(0.6*6500+0.63*6500+0.6615*6500+0.6946*6500+0.7293*6500）*20%*12=51714

最高档次5年保险费=51714*5=258570

最后5年，最高档次比最低档次多缴纳206856元。

养老金会提高多少？

养老金由两部分组成，一是基础养老金，二是个人账户养老金，先算一下基础养老金能提高多少？

（一）基础养老金=退休时上年度在岗职工月平均工资*（1+本人平均缴费工资指数)/2*累计缴费年限*0.01

通过公式可以可出，这里面的唯一变量是“本人平均工资指数”，其余都是一样。退休时上年度在岗职工月平均工资为6500*1.05^4=7900.8元。那么按照最低档次，平均指数仍然是0.6，后5年按照最高档次，平均指数被拉升到1.4，那么基础养老金多领取7900.8*（1.4-0.6）/2*15*0.01=474元

（二）个人账户养老金=个人账户累计总额/计发月数，按照女性55周岁退休，其计发月数是170个月。

最低档次5年个人账户累计总额是23891.99

最高档次5年个人账户累计总额是119459.95

每月个人账户金额相差（119459.95-23891.99）/170=562元

对比分析

最后5年，最高档次比最低档次多缴纳206856元，养老金提高1036元，相当于199个月（16年7个月）回本。如果你55岁退休 ，那需要等71岁左右才能抹平多缴纳的部分，回报年限还是相当长的，所以不建议采取后5年缴纳最高档次形式拉升养老金。

如果继续按照最低档次缴纳，省下的费用可以用来补缴医保。政策规定，女性医保累计缴纳25年（部分地区20年）退休后可终身享受医保待遇，退休时允许一次性补缴，即使一次性补缴10年，总费用也不会超过10万元。

综上，最后5年继续按照原来选定的档次缴纳即可，不用再提高档次，省下的费用用于补缴医疗保险，这是比较合理的选择。#头条创作挑战赛#

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